Restructure vs Write-Off: Trade-Off Keputusan Kredit

Parameter Skenario (miliar Rupiah)

Portofolio bermasalah bank — bandingkan opsi restructure (relief) vs write-off (direct loss). Geser slider untuk lihat trade-off value preservation vs speed berubah.

Exposure portofolio bermasalahRp 100 M

Recovery rate restructure (%)60%

Biaya admin restructureRp 5 M

Horizon restructure (tahun)3 thn

Perbandingan net cost kedua opsi

Komponen	Restructure	Write-off
Expected loss	Rp 40 M	Rp 100 M
Biaya admin	Rp 5 M	Rp 0 M
Net cost	Rp 45 M	Rp 100 M
Hemat value	Rp 55 M (55%)

Glosarium: Restructure = modifikasi terms kredit (relief bunga, perpanjang tenor) agar debitur bisa recover; tidak langsung hapusbukuan. Write-off = hapusbukuan langsung, loss serap modal. EL = Expected Loss (PD × LGD × EAD). Recovery rate = % nilai yang berhasil dipulihkan. Net cost = EL + biaya admin. Hemat value = selisih net cost write-off dikurangi restructure. Catatan: angka pedagogis, bukan angka riil BRI.