EaR vs EVE — Dua Lensa Risiko Suku Bunga

Parameter Sensitivitas Bunga Bank

Dua lensa risiko suku bunga (IRRBB). EaR (Earnings at Risk) = dampak ke laba 1 tahun. EVE (Economic Value of Equity) = dampak ke nilai ekonomi ekuitas jangka panjang. Geser shock bunga & duration gap untuk lihat kedua lensa berpisah.

Shock suku bunga (pp)+2.0 pp

Duration gap aset vs liabilitas+1.5 thn

Aset berbasis bunga (triliun)200 T

Ekuitas / modal inti30 T

EaR (laba 1 thn) vs EVE (nilai ekuitas)

Glosarium: EaR (Earnings at Risk) = estimasi perubahan pendapatan bunga bersih (NII) 1 tahun akibat shock bunga — lensa jangka pendek, income statement. EVE (Economic Value of Equity) = perubahan nilai sekarang (PV) seluruh aset minus liabilitas — lensa jangka panjang, balance sheet. ΔEVE ≈ −DGAP × Aset × Δy. DGAP positif (duration aset > liabilitas) = kenaikan bunga menggerus EVE. ALCO kelola kedua lensa paralel.