PT Atlas Elektronik — anggaran kas bulan Januari
Saldo kas awal
Rp50.000.000
Penjualan bulan ini
Rp500.000.000
Penjualan kas langsung (sisanya kredit)
30%
Piutang bulan lalu yang tertagih bulan ini
Rp120.000.000
Pengeluaran kas (belanja bahan, upah, BOP, adm)
Rp420.000.000
Saldo kas minimum wajib (disyaratkan bank)
Rp40.000.000
↻ Reset
Saldo kas awal
(+) Penerimaan tunai dari penjualan bulan ini
(+) Tagihan piutang bulan lalu
Total kas tersedia
(−) Pengeluaran kas
Kelebihan / (Kekurangan) kas
Pendanaan: pinjaman bank yang perlu diambil
Saldo kas akhir