"Apa itu Expected Loss (EL) dalam manajemen risiko kredit?"

"EL adalah kerugian rata-rata yang diharapkan bank dari suatu eksposur kredit, dihitung sebagai PD × LGD × EAD. EL bukan kerugian aktual satu debitur, melainkan ekspektasi statistik atas portofolio — dipakai bank untuk menetapkan cadangan kerugian (provisioning) dan harga kredit (credit pricing)."

"Apa beda PD, LGD, dan EAD?"

"PD (Probability of Default) adalah peluang debitur gagal bayar dalam periode tertentu. LGD (Loss Given Default) adalah persentase eksposur yang benar-benar hilang setelah dikurangi pemulihan (recovery, misalnya dari jaminan) saat gagal bayar terjadi. EAD (Exposure at Default) adalah total nilai eksposur bank ke debitur pada saat gagal bayar terjadi."

"Berapa RAROC yang dianggap sehat bagi bank?"

"Tidak ada angka tunggal yang universal — tiap bank menetapkan hurdle rate RAROC sesuai biaya modalnya sendiri. Sebagai ilustrasi kasar, RAROC di bawah sekitar 15% sering dianggap belum menutup biaya modal secara memadai; angka pasti harus dibandingkan dengan cost of equity bank yang bersangkutan."

Expected Loss (PD × LGD × EAD) & RAROC

Bank tidak bisa menghindari risiko kredit sepenuhnya — setiap pinjaman punya kemungkinan gagal bayar. Kerangka PD-LGD-EAD adalah fondasi manajemen risiko kredit modern (termasuk basis perhitungan modal minimum ala Basel) untuk mengukur kerugian yang diharapkan dari portofolio, sekaligus menilai apakah imbal hasil kredit sepadan dengan modal risiko yang dicadangkan.

Cara Pakai

Geser PD, LGD, dan EAD untuk melihat bagaimana Expected Loss (EL) berubah — divisualisasikan sebagai volume balok 3D. Di panel bawah, masukkan modal risiko dan pendapatan portofolio kredit untuk menghitung RAROC, yaitu imbal hasil yang telah disesuaikan dengan risiko kredit tersebut.

Rumus Kunci

$$EL = PD \times LGD \times EAD$$$$RAROC = \frac{\text{Pendapatan} - EL}{\text{Modal Risiko}}$$

Contoh Angka

Bank ABC — portofolio kredit UMKM warung (ilustrasi): PD = 5,0%, LGD = 60%, EAD = Rp500 juta.

EL = 0,05 × 0,60 × 500 = Rp15,0 juta

Dengan modal risiko yang dicadangkan Rp50 juta dan pendapatan bersih portofolio Rp40 juta:

RAROC = (40 − 15) / 50 = 25/50 = 50,0%

RAROC 50% jauh di atas ambang ilustratif 15% — pendapatan portofolio memadai menutup Expected Loss dan memberi imbal hasil sehat atas modal risiko yang dicadangkan.

Expected Loss (PD × LGD × EAD) & RAROC

Cara Pakai

Rumus Kunci

Contoh Angka

Terkait